איך זה עובד?
תיקון 190
קופות גמל היו מאז ומתמיד מכשיר השקעה אטרקטיבי לטווח ארוך אך החל משנת 2008 נקבע שכל הפקדה לקופת גמל תיחשב הפקדה לקצבה. בשל כך האטרקטיביות של מכשיר השקעה זה פחתה והיקף החיסכון בו ירד בצורה משמעותית.
משרד האוצר עורך בשנים האחרונות שינויים בכל הנוגע לקופות הגמל, כדי לעודד עוד ועוד אזרחים לחסוך באמצעותן. אחד מהשינויים הללו הוא תיקון 190 למס הכנסה – המאפשר לבני 60 ומעלה, העומדים בתנאים מסוימים, להפקיד כסף בקופת גמל – וליהנות מפטור ממס הכנסה על הרווחים בעת משיכת הכסף מהקופה בצורה של קצבה (בכפוף לתנאים); וכן מנזילות מרבית של הכסף הנחסך.
איך זה עובד?
מי שהגיע לגיל 60 ויש לו קצבת פנסיה חודשית של 4,405 שקלים לפחות, רשאי להפקיד כסף בקופת גמל, באופן חד פעמי.אם יבחר למשוך את הכסף שהצטבר בקופה כקצבה חודשית, הוא יזכה בפטור מלא ממס רווחי הון.
מדוע ההטבה משמעותית?
הטבה זו הינה משמעותית שכן כיום, מס רווחי הון הוא בשיעור של 25% מהרווח. במידה ומתבצעת משיכה על ידי החוסך חלקית או מלאה ייהנה החוסך ממס רווחי הון מופחת, בשיעור של 15% נומינלי במקום 25%.
מהן היתרונות?
בנוסף ליתרונות המיסוי הקיימים, הפקדה בקופת גמל לפי תיקון 190 מוזילה את עלויות הניהול יחסית למכשירי השקעה אחרים:
- אין עלויות של קנייה ומכירה.
- חשיפה לניירות לא סחירים.
- מגוון של מסלולים ושקיפות של ביצועים.
- מעבר בין מסלולים וקופות מבלי שהדבר יחשב לאירוע מס.
- במקרה של פטירת העמית לפני הגיעו לגיל 75, המוטבים המוגדרים בקופה יקבלו את הכסף שנחסך בפטור מלא ממס רווחי הון.
לסיכום : מכשיר השקעה זה הוא בעל יתרונות רבים וכדאי להתייעץ עם גורם מוסמך על מנת להבין אם תוכלו ליהנות משימוש בתיקון 190.
עדיין מתלבטים?
נשמח לייעץ
ניתן לפנות אלינו ולהתייעץ בכל נושא ללא כל התחייבות,אנו מתמחים בליווי פיננסי – פנסיוני וביטוחי עבור לקוחות פרטיים, חברות ומוסדיים להם אנו מספקים מגוון רחב של מוצרים.